什么是基金财产保管

Meteor 2024-01-24 10:02 浏览量: 413
  基金财产保管是指基金托管人按规定为基金资产设立独立的账户,保证基金全部财产的安全完整。
  基金财产保管的内容包括:
  ①保管基金印章;
  ②基金资产账户管理;
  ③重要文件保管,基金托管人负责保管基金的重大合同、基金的开户资料、预留印鉴、实物证券的凭证等重要文件;
  ④核对基金资产,为了保证基金资产账实、账证相符,基金托管人必须定期核对基金全部账户的资产状况。
  基金财产保管的基本要求
  1证券从业资格考试独立、完整、安全地保管基金的全部财产
  基金托管人的首要职责就是要保证基金财产的安全,独立、完整、安全地保管基金的全部资产。基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开,要为基金设立独立的账户,单独核算,分账管理。不同基金之间在持有人名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面应完全独立,实行专户、专人管理。不同基金的债权债务是不能相互抵消的。
  2依法处分基金财产
  3严守基金商业秘密
  4对基金财产的损失承担赔偿责任
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